2025 종합소득세 신고기간 신고방법 절세전략 총정리

매년 5월은 종합소득세 신고의 달입니다. 사업자, 프리랜서, 부동산 임대업자 등 다양한 수입원이 있는 분들이라면 반드시 알아야 할 세금 신고의 핵심 정보를 이번 포스팅에서 정리해드립니다. 신고 기간부터 방법, 준비서류, 절세 전략까지!

 

종합소득세 신고기간

2025년 귀속 종합소득세 신고기간은 2025년 5월 1일(목)부터 5월 31일(토)까지입니다.

 

 

📌 중요한 신고 일정

신고 기간 : 2025년 5월 1일 ~ 5월 31일
납부 기한 : 2025년 5월 31일까지
성실신고확인대상자 신고 기간 ~ 6월 30일까지 연장 가능
신고 기한을 놓치면 무신고 가산세 20%, 납부 지연에 따른 가산세 연 9% 이상이 부과될 수 있으므로, 미리미리 준비하는 것이 중요합니다.

 

종합소득세 신고방법

종합소득세는 국세청 홈택스 또는 손택스(모바일 앱)를 통해 비대면으로도 간편하게 신고할 수 있습니다.

자신에게 맞는 방법을 선택하세요.

 

홈택스를 통한 신고

홈택스 접속 → ‘종합소득세 신고’ 클릭

본인 인증 후 자동 제공된 소득자료 확인

필요 시 자료 수정 또는 추가

납부세액 확인 후 납부 방법 선택

 

홈택스 종합소득세 신고바로가기▼

국세청 홈택스

 

 

손택스(모바일 앱) 신고

국세청 손택스 앱 다운로드

공동인증서 또는 간편 인증 로그인

신고 대상 소득 확인 → 제출

 

안드로이드 손택스앱 다운바로가기▼

국세청 홈택스 [손택스] - Google Play 앱

 

아이폰 손택스앱 다운바로가기▼

‎국세청 홈택스 [손택스]

 

세무사/세무대리인 의뢰

사업소득이 복잡하거나 장부기장이 필요한 경우 추천

수수료가 들지만, 절세 전략 반영 가능

ARS 또는 전화 상담
기초적인 상담은 국세청 콜센터(☎126번) 이용

 

종합소득세 신고대상

종합소득세는 한 해 동안 발생한 다양한 소득을 합산하여 납부하는 세금입니다.

 

 

근로소득 외에 추가적인 소득이 있는 경우, 해당 소득을 국세청에 신고하고 정산하는 과정이 필요합니다.

 

📌 종합소득세 대상자
프리랜서(사업자 등록 여부 무관)

개인사업자

부동산 임대 수입자

금융소득 2,000만 원 초과자

기타 연금·기타소득 발생자

 

📌 과세 대상 소득 종류
사업소득: 개인사업, 프리랜서

근로소득: 2곳 이상에서 급여를 받는 경우

연금소득: 사적 연금 수령액

기타소득: 원고료, 강연료 등

이자/배당소득: 금융소득 2천만 원 초과 시

 

종합소득세신고 바로가기▼

국세청 홈택스

 

종합소득세 절세 꿀팁 5가지

신고만큼이나 중요한 것이 ‘절세 전략’입니다. 아래 팁들을 체크하여 세금을 줄이고 환급도 노려보세요.

1. 경비 처리 꼼꼼히!
프리랜서나 사업자는 소득에서 ‘경비’를 차감할 수 있음

교육비, 사무실 임대료, 통신비, 소모품비 등 증빙 철저히 관리

 

2. 세액공제·소득공제 최대한 활용
국민연금, 건강보엄, 보장성 보엄료, 기부금, 교육비 등 공제 항목 적극 활용

‘연금저축’과 ‘IRP’는 소득공제와 세액공제 모두 가능

 

3. 간편장부 vs 복식부기 선택 신중히
간편장부는 단순 사업자용, 복식부기는 정확한 절세 가능

매출이 7,500만 원 초과 시 복식부기 대상

 

4. 성실신고 확인제도 활용
일정 소득 이상 고소득 사업자는 세무사의 확인을 받아 제출

신고 성실성 인정 시 가산세 면제 등 혜택 존재

 

5. 이월결손금, 세액공제 이월분 반영
과거 적자가 있다면 이월결손금을 활용해 과세소득에서 공제 가능

10년 이내 이월결손금은 차감 대상임

 

 

준비서류 체크리스트

신고를 앞두고 어떤 서류가 필요한지 미리 준비하면 신고가 수월해집니다.

 

필수 준비 서류

1. 주민등록증 또는 본인 인증 수단

2. 소득 관련 자료: 지급명세서, 원천징수영수증, 사업소득 자료

3. 경비 내역 영수증: 카드 내역, 현금영수증, 세금계산서 등

4. 공제 증빙: 보엄료 납입증명서, 의료비, 교육비, 기부금 영수증

5. 연금저축/IRP 납입 확인서 

※ 홈택스에서는 ‘미리 채움 서비스’를 통해 대부분의 자료를 자동 제공받을 수 있음

 

 

종합소득세 환급금 지급일

종합소득세 신고 결과 환급 대상이 될 경우, 신고 후 약 1~2개월 이내에 지정 계좌로 환급됩니다.

홈택스에서 ‘환급금 조회’ 가능

계좌 변경 또는 등록은 홈택스 로그인 후 ‘계좌관리’ 메뉴에서 가능

환급이 지연될 경우 국세청 콜센터에 문의

 

종합소득세는 한 번 신고로 끝나는 것이 아니라, 매년 반복되는 중요한 재무관리의 일환입니다. 특히 프리랜서나 자영업자라면 ‘소득+지출 관리’가 절세의 핵심이 되며, 매년 달라지는 세법 정보를 꾸준히 체크하는 것이 유리합니다.

이 글을 참고하여, 2025년 종합소득세 신고를 완벽하게 마무리하시길 바랍니다.